200 bin TL üzeri nakit işleme açıklama zorunluluğu

Hazine ve Maliye Bakanlığı, suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesi amacıyla hazırlanan ve 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girecek olan yeni Mali Suçlar Araştırma Kurulu (MASAK) Tebliği'ni yayımladı. Bakanınlık bununla yüksek tutarlı nakit işlemlere yönelik sıkılaştırılmış bildirim ve beyan yükümlülükleri getirdi.

Yeni düzenlemeye göre; finansal kuruluşlar, 200 bin TL üzeri nakit işlemlerde müşterilerden açıklama, beyan formu ve belge talep etmekle yükümlü olacak.

Tebliğe göre:

- 200 bin TL ile 2 milyon TL arası nakit işlemlerde, en az 20 karakterlik açıklama yazılması zorunlu olacak.

- 2 milyon TL ile 20 milyon TL arası nakit işlemlerde, "Nakit İşlem Beyan Formu" dolduracak.

- 20 milyon TL üzerindeki nakit işlemler için ise beyan formuna ek olarak işlenin kaynağına ilişkin ayrıntılı belge sunulması gerekecek.

Müşterilerinden gerekli açıklama, bilgi veya belgeyi temin edemedikleri durumda söz konusu işlemleri gerçekleştiremeyecek.